Мы запускаем рассылку об украинском IT-комьюнити. Оставьте email, чтобы понимать больше. Премьера — скоро!
Спасибо! На указанный адрес отправлено письмо для подтверждения подписки.
Як тримати голову холодною — курс від нейробіолога у війську 📚

Опцион в украинском IT - мотивация или привязка? Зачем компании раздают сотрудником пакеты акций и как это работает

«В любом стартапе в уставном фонде предусмотрен пул акций от 10 до 20% для опционов сотрудников», — уверяет предприниматель и инвестор Денис Довгополый. По его словам, на ранних этапах в начинающихся бизнесах принято отдавать от 0,01% до 1% ранним сотрудникам — денег платить зарплаты нет, а людям надо работать. 

Но не только стартаперы готовы отдать коллегам небольшую долю в компании. Редакция dev.ua проанализировала, кто из украинских компаний готов платить за работу в стартапе долей в капитале и рассказывает, что такое опцион и как он работает.

Оставить комментарий
Опцион в украинском IT - мотивация или привязка? Зачем компании раздают сотрудником пакеты акций и как это работает

«В любом стартапе в уставном фонде предусмотрен пул акций от 10 до 20% для опционов сотрудников», — уверяет предприниматель и инвестор Денис Довгополый. По его словам, на ранних этапах в начинающихся бизнесах принято отдавать от 0,01% до 1% ранним сотрудникам — денег платить зарплаты нет, а людям надо работать. 

Но не только стартаперы готовы отдать коллегам небольшую долю в компании. Редакция dev.ua проанализировала, кто из украинских компаний готов платить за работу в стартапе долей в капитале и рассказывает, что такое опцион и как он работает.

Что такое опцион и с чем его едят

Опционы (stock option) — один из видов мотивации сотрудников, который предусматривает выдачу им пакета акций в обмен на лояльность и обязательство работать в компании. Часто этот инструмент является также одним из конкурентных преимуществ компании в борьбе за кадры на перегретом рынке. 

Опционы — инструмент, с помощью которого гипотетически обладатель пакета акций может разбогатеть после выхода компании на биржу, или же привлечь раунд инвестиций, что автоматически повышает оценку стартапа. Практика опционов очень распространена в США, и обладатели пакетов акций FAANG неоднократно доказывали, что такой инструмент очень выгоден его держателям. 

Почти три года назад, в начале 2019 года, после принятия закона о валюте у украинцев появилась возможность приобретать активы за границей без лицензий. Именно тогда опционы стали доступны и украинским инвесторам и предпринимателям.

Опционы бывают нескольких видов

Фантомный опцион позволяет использовать преимущества участия в опционе без фактического владения акциями. Вместо реальных акций участники плана получают в подарок фантомные «акции», символическая стоимость которых колеблется идентично с рыночной стоимостью настоящих ценных бумаг. Но после выполнения условий опциона, например, срока сотрудничества с компанией, держатель фантомных ценных бумаг получает денежный бонус. Причем бонусы тоже бывают разные — в пересчете на полную стоимость акций, либо выплачивается разница между стоимостью акций при заключении опциона и текущей их стоимостью. 

При этом держатели фантомных опционов должны платить налоги. Поскольку это единственный инструмент, держателями которого могут быть предприниматели и ФЛП.  Такой бонус выплачивается как очередной платеж по основному договору с ФЛП и облагается налогом так же, как и прочие предпринимательские доходы ФЛП на едином налоге в зависимости от группы налогообложения.  

Но для иностранной компании сумма бонуса — обычный расход на оплату услуг подрядчика, который дополнительного налогообложения для ФЛП за рубежом не предусматривает. 

Дарственный опцион представляет собой подарок от компании в виде акций, которые при желании можно будет продать, если компания публична. Если акции компании не котируются на бирже, зачастую оборот акций возможен в очень узком кругу, определенном договором. В этом случае, правда, налог придется платить дважды. Первый раз — налог на доходы физических лиц — 18% и военный сбор — 1,5%.  Второй раз — со всей суммы те же суммарные 19,5%.

При покупке акций в опционном соглашении стороны фиксируют стоимость, по которой специалист в будущем сможет приобрести у компании ее акции. На протяжении всего дальнейшего срока сотрудничества специалист постепенно получает возможность выкупить определенное количество акций по заранее установленной цене. Момент выкупа акций участник программы выбирает сам. До 2019 года такая модель требовала лицензирования. Сейчас же процедура упрощена.

При покупке акций может облагаться налогом разница между ценой покупки и актуальной рыночной стоимостью акций. В Украине формально обязательство уплатить налог может возникнуть в момент покупки акций по льготной цене, поскольку согласно украинскому законодательству налогом также облагаются суммы индивидуальных скидок. Учитывая, что для украинских налоговых органов наличие скидки не очевидно, поскольку они не владеют информацией о справедливой рыночной стоимости иностранных акций, на практике этот налог не уплачивается. Налогообложение при покупке акций происходит по ставке 18% + 1,5% от полученной прибыли.

Кто предлагает опционы

В украинских реалиях получить опцион реальнее у стартапа, который, по задумке фаундеров, может взлететь. Практика опционов существует и в крупных компаниях. В частности, в EPAM, SoftServe, Genesis. Правда, зачастую разглашать условия получения микропакета как крупные участники рынка, так и стартаперы, не любят. Хотя кое-что об украинских опционах таки известно.

В частности, в компании Александра Конотопского Ajax опционы доступны всем желающим.

«Когда мы приглашаем людей, то не говорим, что они, в том числе, смогут в будущем получить сток-опшны. Потому что это все делается спустя Х времени. Нужно поработать год, два, оценить длинную дистанцию. Мы понимаем, что это человек, без которого нашего бизнеса не может быть. Это причина, почему мы должны дать ему акции», — рассказывает он.

По мнению Конотопского, сток-опшн — это самый правильный KPI, который только может быть. «Потому что любой KPI или OKR может быть искажен, он не учитывает всю картину в общем. А если, наоборот, ты начнешь учитывать всю картину в общем? Что важнее — прибыль? Например, если бонус от прибыли давать, тогда у нас не будет денег инвестировать в R&D… Квартальный отчет не управляет компанией. Это неправильно. Это как обезьяна, которая жала на кнопку, получала оргазм за оргазмом и умерла от голода», — уверен предприниматель.

Но с опционами есть очень много нюансов, говорит основатель Ajax. Например, они должны быть ликвидными, чтобы люди в них верили. 

«Должны быть примеры, когда сотрудники получили опционы, продали и приехали на работу на новом „Мерседесе“, условно говоря. Должна быть какая-то справедливость, общие правила: кому мы раздаем, а кому нет? Поэтому я формирую эту программу самостоятельно», — признается Конотопский.

Он говорит, что в ближайшее время ряд сотрудников компании получат этот инструмент. «Причем большинство из них о нем не заикались. Они очень крутые чуваки и нереально перформили, не думая об опционах. У нас есть работник, который зашел как джун QA, и сегодня он участвует в этой программе», — рассказывает основатель Ajax.

Предлагает опционы своим сотрудникам и основатель компании «Ноосфера» Макс Поляков.

«У меня в холдинге программа опционов действует уже давно. И я уже, наверное, более 40 человек сделал миллионерами. Есть даже несколько, которые имеют  больше $10 млн», — рассказывает он.

В компании Uklon есть программа опционов для ключевых менеджеров, которую планируют расширить и для других членов команды.

С первого дня работы опционы выделяют и сотрудникам компании Vimeo Ukraine Technologies, LLC. Размер опциона здесь зависит от позиции, опыта работы, выслуги лет. Сотрудникам начисляют SARs (Stock Appreciation Rights), которые дорожают вместе с оценкой компании в течение четырех лет примерно на 25%. Следовательно, через 4 года стоимость пакета акций удваивается, ведь за 4 года они подорожают на 100%. 

Благодаря опционам около 100 сотрудников компании Revolut стали долларовыми миллионерами. По данным издания Sifted, 76 человек компании владеют акциями Revolut стоимостью свыше $1 млн. В то же время миллионерами все равно стали не рядовые разработчики — это бывшие и нынешние топ-менеджеры и члены совета директоров стартапа. Причем не менее 10 из них владеют акциями на сумму свыше $10 млн.

Опционы также получают сотрудники компании-стартапа People.ai. Каждый сотрудник киевского офиса имеет небольшой пакет акций в виде выделенного опциона. Такая практика изначально была внедрена в США, а потом перекочевала и в Украину. Количество опционов зависит от локации и налогов, которые нужно платить обладателю ценных бумаг в каждой стране. А также размер пакета акций определяет уровень сотрудника и его вклад в развитие бизнеса. Ежегодно акции прибавляют к стоимости 25%, и через четыре года стоимость опциона удваивается. Сейчас сотрудники People.ai могут превратить акции в деньги, не дожидаясь четырехлетнего периода. 

Опционы обещают и будущим сотрудникам R&D компании Glovo.  

Нанятым разработчикам, которых будет около 100, говорит генеральный менеджер Glovo в Восточной Европе и Центральной Азии Дмитрий Расновский, будут предоставлены те же бенефиты, что и сотрудникам украинского офиса — в частности, речь идет об опционе на выкуп доли в компании.

Тем временем Александр Бахманн, основатель, СЕО и владелец IT-компании Admitad, пообещал, что выделит 15% акций компании ключевым сотрудникам для мотивации. Admitad имеет офис в Украине, то есть украинской команды это тоже касается. Опционы будут распределены между ключевыми сотрудниками и топ-менеджментом: они получат совокупно до 15% в компании. Программа стартует уже в январе 2022 года и в ней примут участие бизнес-лидеры внутри компании, руководители представительств Admitad в разных странах, ведущие девелоперы и другие ключевые сотрудники. В украинском офисе компании сейчас работает 210 человек, распределение акций компании также распространяется на них.

На первом этапе программы в 2022 году в список тех, кто получает опционы, войдут до 50 сотрудников с нулевой ценой исполнения (которые смогут приобрести права на актив по нулевой стоимости). Но в будущем в программе смогут участвовать как действующие, так и новые сотрудники.

Опционы будут распределяться равными частями на четыре года, они будут выдаваться в юрисдикции Германии.

Программа опционов есть и в компании Petcube. «В Petcube каждый сотрудник также имеет портфель опционов Petcube», — уверяют в компании. Сейчас в компании около 70 человек.

Аналогичная ситуация и в компании TangoMe Inc. «Каждый член команды является партнером в создании продукта, а не просто наемным работником. В TangoMe Inc. действует система стоков (опционов), которые распределены между всеми сотрудниками в зависимости от уровня специалиста и его вклада в продукт», — отмечают в компании.

При этом держателей опционов дополнительно мотивируют. «Если человек хорошо проявил себя, часть его стоков можно поднять. Как только компания выйдет на IPO, все сотрудники станут владельцами акций и смогут ими распорядиться по своему усмотрению. Так, каждый сотрудник является акционером компании. По нашему мнению, это работает лучше любых мотивационных программ», — считают в TangoMe.

По словам Александра Косована, основателя компании MacPaw, недавно в компании запущена система опционов.

«Мы хотим мотивировать людей, чтобы они становились собственниками бизнеса. Чтобы стать акционером MacPaw, нужно проработать не менее года», — объясняет Косован.

А в стартапе Restream несколько сотрудников  реализовали свои опционы и стали миллионерами, и сейчас у каждого сотрудника есть опцион.

«Мне кажется, что люди — самое важное в любом бизнесе. Это так странно, что у нас в голове мысль „чтобы начать что-то, мне нужен капитал“. Нет, нужны просто люди, мы начинали без капитала. Ты не всегда найдешь людей, имея капитал», — говорит основатель сервиса Александр Худа.

В компании 3DLOOK, технология которой позволяет сканировать тело по двум фото и создать 3D-модель для примерки и пошива одежды онлайн, опционы выделяют активным и успешным сотрудникам. 

Осторожно, опцион!

Работодатели часто говорят о том, что мотивируют долей в компании своих сотрудников. Работники же верят, что с помощью пакета акций станут миллионерами. Но сотрудник должен понимать, что получение опциона — своего рода обязаловка отработать на компанию определенный срок. Подводные камни есть также и в механизме реализации опционов — зачастую в контрактах мелким шрифтом прописан срок, в течение которого акции можно продать. А мелкие буквы, как известно, читают неохотно. Ну, и третья особенность — налоги. Прежде чем получать пакет акций, особенно небольшой компании, следует тщательно изучить налоговые нормы, чтобы понимать, какую сумму дохода придется дополнительно тратить на их удержание. 

Крипта ОВГЗ и макраме. Как айтишники Intetics Saldo Apps S-PRO и AllSTARSIT тратят деньги и во что инвестируют
Крипта, ОВГЗ и макраме. Как айтишники Intetics, Saldo Apps, S-PRO и AllSTARSIT тратят деньги и во что инвестируют
По теме
Крипта, ОВГЗ и макраме. Как айтишники Intetics, Saldo Apps, S-PRO и AllSTARSIT тратят деньги и во что инвестируют
Желаемое за действительное. Джуниоры часто выдают себя за миддлов. Почему так происходит и что с этим делать?
Желаемое за действительное. Джуниоры часто выдают себя за миддлов. Почему так происходит и что с этим делать?
По теме
Желаемое за действительное. Джуниоры часто выдают себя за миддлов. Почему так происходит и что с этим делать?
Як пошити амуніцію українським військовим… песикам.

Читайте про незвичне хобі айтішника.

Мы запускаем рассылку об украинском IT-комьюнити. Оставьте email, чтобы понимать больше. Премьера — скоро!
Спасибо! На указанный адрес отправлено письмо для подтверждения подписки.
Читайте также
Доходы выросли, а прибыль уменьшилась. EPAM обнародовала квартальную финансовую отчетность
Доходы выросли, а прибыль уменьшилась. EPAM обнародовала квартальную финансовую отчетность
Доходы выросли, а прибыль уменьшилась. EPAM обнародовала квартальную финансовую отчетность
Волонтеры из EPAM создали онлайн-платформу, которая помогла с посевной кампанией в Украине
Волонтеры из EPAM создали онлайн-платформу, которая помогла с посевной кампанией в Украине
Волонтеры из EPAM создали онлайн-платформу, которая помогла с посевной кампанией в Украине
5 должностей за 9 лет: почему в IТ это ок и как найти себя? История PM SoftServe, которая не боится рисковать и терять, чтобы приблизиться к мечте хоть на шаг
5 должностей за 9 лет: почему в IТ это ок и как найти себя? История PM SoftServe, которая не боится рисковать и терять, чтобы приблизиться к мечте хоть на шаг
5 должностей за 9 лет: почему в IТ это ок и как найти себя? История PM SoftServe, которая не боится рисковать и терять, чтобы приблизиться к мечте хоть на шаг
Кто-то может сказать, что 9 лет — это недолгий срок, раньше вообще было правилом плохого тона менять работу раз в 2–3 года. «Но мы живем во времена высокого спроса на рынке труда, во времена технологического прогресса, во времена, когда человечество стремится развиваться профессионально с той же скоростью, что и мир вокруг нас», — говорит Ирина Демещенко, Project Manager в SoftServe.
«Помню, как во время митинга ПВО сбила вражескую ракету прямо над нами». 5 скилов, которые DevOps из SoftServe перенес из ІТ в ТрО
«Помню, как во время митинга ПВО сбила вражескую ракету прямо над нами». 5 скилов, которые DevOps из SoftServe перенес из ІТ в ТрО
«Помню, как во время митинга ПВО сбила вражескую ракету прямо над нами». 5 скилов, которые DevOps из SoftServe перенес из ІТ в ТрО
После полномасштабного вторжения многие айтишники присоединились к ВСУ и ТрО. В SoftServe таких героев более 200, среди них и Александр Лащук — DevOps Engineer в SoftServe. Последние 16 лет он посвятил IT и никогда не имел военного опыта. А сейчас уже пятый месяц он совмещает работу и службу в ТрО. За это время он заметил, что навыки IT помогают справляться с новыми вызовами в теробороне и решил поделиться, что оказалось самым полезным.

Хотите сообщить важную новость? Пишите в Telegram-бот

Главные события и полезные ссылки в нашем Telegram-канале

Обсуждение
Комментариев пока нет.